Tenemos que cumplir con muchas obligaciones ante la DIAN y la remisi贸n de la Informaci贸n Ex贸gena Tributaria es una de ellas. 馃摐
No hay duda que suelen existir muchas interrogantes acerca de este proceso, es por eso que nuestro equipo de expertos ha desarrollado un contenido especial con el que podr谩s tener mayor claridad al momento de remitir la Informaci贸n Ex贸gena a la DIAN.
隆Comencemos!
Se entiende por Informaci贸n Ex贸gena a aquella que remiten - de forma peri贸dica - tanto las personas f铆sicas como las jur铆dicas a la DIAN, por las operaciones desarrolladas con sus clientes, intermediarios o usuarios.
Dicha informaci贸n se remite por medio de reportes generados en la plataforma de servicios electr贸nicos que se est茅 utilizando, cumpliendo con los requisitos establecidos en las resoluciones emitidas por la DIAN.
Alegra es un sistema que cumple con una funci贸n para generar los reportes de Informaci贸n Ex贸gena, cuyos formatos se deben presentar ante la DIAN.
La Informaci贸n Ex贸gena debe ser remitida en modo de reportes o formatos. Es decir, dichos reportes deben ser entregados en formato .XML por medio del prevalidador tributario, el cual ha sido dise帽ado por la DIAN y puede descargarse totalmente gratis en su p谩gina web.
隆Hey! Recuerda revisar todos los datos al momento de elaborarlo, para evitar cualquier tipo de equivocaci贸n en las cifras.
En Alegra contamos con la generaci贸n de:
Tienes la opci贸n de reportar de manera detallada los pagos o abonos en cuenta, hechos a terceros en Colombia o en el exterior que sean deducibles o no en la renta, junto con los saldos de las retenciones de IVA y timbre que superen los $100.000.
Este se debe presentar como reporte de las retenciones en la fuente a t铆tulo de renta, IVA y timbre, que los terceros hayan practicado a la entidad o persona informante; seg煤n lo establecido en el literal c) del art铆culo 631 del Estatuto Tributario.
Se utiliza el reporte del valor del impuesto sobre las ventas descontables y el valor del IVA, generado de las ventas devueltas, anuladas, rescindidas o resueltas, correspondientes al a帽o gravable.
Este se genera para reportar los indicadores por concepto de valor de impuesto generado sobre las ventas, valor de IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas, IVA resultante por devoluciones en venta anulada, rescindidas o resueltas, impuesto al consumo.
Este se reporta de forma espec铆fica y por tercero, el valor de los ingresos propios recibidos, tanto operacionales como no operacionales, correspondientes al a帽o gravable anterior.
Reporte de los saldos de aquellas cuentas por cobrar iguales o superiores a $500.000 (o iguales o superiores a $1.000.000, dependiendo de lo que le corresponda informar a cada reportante) a 31 de diciembre del a帽o gravable anterior.
En el formato 1009 se reporta de forma detallada y por tercero, los saldos de las cuentas por pagar a 31 de diciembre del a帽o gravable anterior, discriminando la informaci贸n en los conceptos 2201 al 2209.
En el centro de Ayudas Alegra, puedes encontrar informaci贸n relacionada al env铆o de dichos formularios a la DIAN.
Teniendo en cuenta la reciente actualizaci贸n establecida en la Resoluci贸n 000124 del 28 de octubre de 2021 y anexos, se ha fijado el siguiente Calendario Presentaci贸n de Informaci贸n Ex贸gena Tributaria A帽o Gravable. A continuaci贸n, te mostraremos el que corresponde para 2021 y 2022.
Nota - Esta informaci贸n se debe remitir dentro de las fechas estipuladas de acuerdo con el tipo de contribuyente: gran contribuyente, persona jur铆dica o persona natural; que se posea en el momento de informar.
| 脷ltimo d铆gito |
Fecha para el cierre 2021 |
Fecha para el cierre 2022 |
|---|---|---|
| 1 | 26 de abril de 2022 | 02 de mayo de 2023 |
| 2 | 27 de abril de 2022 | 03 de mayo de 2023 |
| 3 | 28 de abril de 2022 | 04 de mayo de 2023 |
| 4 | 29 de abril de 2022 | 05 de mayo de 2023 |
| 5 | 02 de mayo de 2022 | 08 de mayo de 2023 |
| 6 | 03 de mayo de 2022 | 09 de mayo de 2023 |
| 7 | 04 de mayo de 2022 | 10 de mayo de 2023 |
| 8 | 05 de mayo de 2022 | 11 de mayo de 2023 |
| 9 | 06 de mayo de 2022 | 12 de mayo de 2023 |
| 0 | 09 de mayo de 2022 | 15 de mayo de 2023 |
| 脷ltimos d铆gitos |
Fecha para el cierre 2021 |
Fecha para el cierre 2022 |
|---|---|---|
| 01 a 05 | 10 de mayo de 2022 | 16 de mayo de 2023 |
| 06 a 10 | 11 de mayo de 2022 | 17 de mayo de 2023 |
| 11 a 15 | 12 de mayo de 2022 | 18 de mayo de 2023 |
| 16 a 20 | 13 de mayo de 2022 | 19 de mayo de 2023 |
| 21 a 25 | 16 de mayo de 2022 | 23 de mayo de 2023 |
| 26 a 30 | 17 de mayo de 2022 | 24 de mayo de 2023 |
| 31 a 35 | 18 de mayo de 2022 | 25 de mayo de 2023 |
| 36 a 40 | 19 de mayo de 2022 | 26 de mayo de 2023 |
| 41 a 45 | 20 de mayo de 2022 | 29 de mayo de 2023 |
| 46 a 50 | 23 de mayo de 2022 | 30 de mayo de 2023 |
| 51 a 55 | 24 de mayo de 2022 | 31 de mayo de 2023 |
| 56 a 60 | 25 de mayo de 2022 | 01 de junio de 2023 |
| 61 a 65 | 26 de mayo de 2022 | 02 de junio de 2023 |
| 66 a 70 | 27 de mayo de 2022 | 05 de junio de 2023 |
| 71 a 75 | 31 de mayo de 2022 | 06 de junio de 2023 |
| 76 a 80 | 01 de junio de 2022 | 07 de junio de 2023 |
| 81 a 85 | 02 de junio de 2022 | 08 de junio de 2023 |
| 86 a 90 | 03 de junio de 2022 | 09 de junio de 2023 |
| 91 a 95 | 06 de junio de 2022 | 13 de junio de 2023 |
| 96 a 00 | 07 de junio de 2022 | 14 de junio de 2023 |
La Informaci贸n Ex贸gena tributaria tiene como fin la validaci贸n de los datos entregados para ejercer un mayor control de los tributos, lo que garantiza el cumplimiento de las obligaciones (sustanciales y formales) de los contribuyentes en Colombia.
Entre obligados a presentar la Informaci贸n Ex贸gena se encuentran los siguientes grupos:
Puedes ver la lista completa y m谩s informaci贸n 隆Aqu铆!
Como ves la remisi贸n de la Informaci贸n Ex贸gena es un tema muy amplio, esperamos que este resumen sea una gu铆a para que logres cumplir con tus obligaciones. Recuerda que con Alegra ganas tiempo y tranquilidad.
